出纳见习报告5000字 篇1
一、实习目的
在经过两年半的专业学习掌握大量理论知识的前提下，将理论联系于实践，加深对工作流程和工作内容的了解，提高运用会计基本技能的水平，达到学以致用的目的，争取做到既锻炼了自己的实际操作水平，又培养了分析解决实际问题的能力，认识自身的优势和不足。同时了解社会，接触实际，学会为人处事和沟通，为成功走上工作岗位做好准备。因此，作为一名会计专业的学生，我怀着一种美好的憧憬，于20xx年2月开始了相关的专业实习。
二、实习单位及岗位简介
我的实习单位是x有限公司，成立于XX年11月，是一家乡镇综合性私营企业，旗下有等分支。
公司财务部设有一个会计，一个会计助理和一个出纳。我的实习岗位是出纳，负责超市，日常实务操作主要涉及日常现金的收付管理、前台收银柜的零钱兑换、工资的支付、往来业务的核算，包括以经济业务的发生为基础填制凭证，登记账簿，填写银行电汇单，记录银行对账单，编制出纳报告等。实习单位以半手工、半电算化方式进行会计核算的，采用的是科脉*启谋商业管理软件和速达财务软件。
三、实习内容及过程
第一次真正意义上的实习，心情既兴奋又紧张：兴奋的是我终于走出校园真正接触并处理真实的经济业务；紧张的则是初入岗位，自己会做不好。
上班的第一天，在会计的监督下，前任出纳和我做了交接工作。我将移交事项（主要就是库存现金、银行存款、出纳凭证、日记账、收款收据、印章）逐笔登记在移交清册上，然后逐项点清，最后三方签字盖章。随后，前任出纳又将保险柜的钥匙及工作台、室的钥匙交给我，并教我使用保险柜。在基本掌握之后，我立即更改保险柜密码。之后，梅姐教我使用单位的财务软件。首先修改了口令，然后才正式开始学习。虽然不是我在校期间学习的用友、金蝶软件，但处理起来大同小异，当初基本功学的很扎实，所以没多长时间就上手了。
接下来的几天，薛姨安排我浏览公司以前的凭证，并观察梅姐工作，了解工作的大致内容和过程。因为在校做过大量的练习，基础打得很好，所以根本就不愿意细看。也许正是因为这种自负的心态，才会在以后工作中出现问题：超市为购买裤子的顾客提供免费免裤脚的服务，开凭证时我不是不会，只是不知该记哪个会计科目。只好硬着头皮去问，薛姨虽然没说什么，但自己总要有觉悟。于是我又把以前的凭证拿出来，仔仔细细的看了一遍，熟悉企业账户的设置及使用，对于特殊的明细还专门做了记录，如进场费、摊位费等的归属；“营业外支出”账户在不同时期明细的使用等。
经过近一星期的观察，我终于“修成正果”，开始自己着手处理工作。一天工作的开始就是发放备用金，根据总额按不同面值和币值的比例发放到收银员手里，并由收银员在领用单上签字。而一天工作的结束就是晚上营业结束后收钱。
超市有一个进销存的软件，和收银机的系统连在一起。先打印出当天的收银汇总表，收银员来交钱，首先清点数目，检查有无假币，然后开“收据”，出纳和收银员签字。交款完毕，和收银员收银汇总表进行核对，检查金额是否相符，短款由收银员负责赔偿。根据收据和汇总表做日销售损益表，填制记账凭证，登记账簿。一天的工作就此结束。一早一晚的时间就是坐在办公室，随时为收银台兑换零钱和处理相关业务。每天都有经济业务发生，都要填制记账凭证，都要登帐。日记账看似简单，但真正操作起来很容易出错。
为了避免出错，我登帐时都是加倍的小心再小心，帐登下来一点错误也没有。月末结帐，每一帐页要结一次，每个月也要结一次，计算下来，还是按计算器按到手酸。我会先用铅笔写结果，然后再计算一遍，如果两遍结果一致，且账实相符，再往帐薄上填写。帐结完之后，我通常会把本月的帐从头到尾再算一遍。最后再用每一账页的合计数通过“上期期末数+本期借方发生额—本期贷方发生额=本期期末数”验算一遍，以确保计算正确。
月末还要集中录入凭证，先进入速达会计软件的录入记账凭证的界面，录入摘要，然后选会计科目，并在相应的会计科目的借贷录入金额，最后再检查各个要素准确无误后保存。录入期间，我发现了自己的不足，就是会计科目编号的识记。在录入科目时，如果你记得编号，直接输入即可自动显示。而我并不熟悉编号，只好按部就班，通过会计科目按钮一步一步找，很浪费时间。不过还好，公司业务不复杂，录入一些凭证后，我就记住了常用科目的编号，录入速度有了很大的提高。
实习期间，收款业务只涉及收银和出售会员卡，因此最常接触的应属付款问题。因为款项一旦付出，发生差错是很难追回的，难以追回的由我负责赔偿，所以在办理付款业务时特别的谨慎。支出每一笔资金的时候，我一定要知道准确的收付金额，明确收款人和付款的用途，对于不合理不合法的付款我是坚决不予以支付。
付款时最重要的就是审核单据手续是否齐全，而重中之重就是查看签字是否齐全：首先要由店长清点核实货物，并签字，表明货物核实入库；然后，由经理签字表示同意付款；最后由会计签字确认。三个签字少一不可。公司的付款一般都是以现金结算，所以我都要求收款人当面清点确人。
每个月我都要定期将银行存款日记账与银行对账单核对，并作出银行存款余额调节表。这份工作是通过科脉*启谋软件完成的，将银行记录和银行发来的对账单输入到银行对账单库中，确定对账的科目和方式，按对账条件进行筛选，并将筛选的记录送入银行日记账未达账库中。最后在银行对账单库与日记账库之间进行记录的自动核对和核销，自动生成银行存款余额调节表。
3*15消费者保护日后，经理下达命令：超市进行全面盘点。单位采取见货盘点方式，各卖区长负责统计填写商品盘存表，我和梅姐轮流监察。盘点后，将盘存表输入财务软件生成盘存单，然后和后台库存表进行核对，电脑系统自动生成盘点损益表。结果少了价值好几十万的货物。经理大发雷霆，三天两头开会，最后决定责任到人，以后轮岗查小票，一个月盘点一次。
盘点产生的紧张气压一直延续到发薪日。每次核算工资，我都要忙一两天。单位实行点名制，早晚各一次，从而核实迟到、早退、请假的次数，在计算工资时扣款。此工作由店长负责统计汇总，之后由我据其核算工资情况：首先，要明确基础工资，基础工资据其工作时间的长短而有所增减。所以第一项任务就是整理员工上班期限。通过速达软件进入入职表，查看员工进入公司的时间和上交押金的情况（未交押金的员工不论工作期限一律按最低薪酬1200元/月）。押金情况没有记录要通过资金来源系统在“其他—员工集资”中查找。我将入职时间和押金情况整理在Excel表中，保存并打印一份备案，方便查阅。
其次，根据收银员当月各自的收银总额按n%的比例计算提成。然后，根据店长统计的情况核实代扣款项，并核算应代扣代缴的保险和个人所得税金额。最后，登记工资发放表，核算出净发金额。我按正确要求填写现金支票去银行提取现金，根据工资表的人员姓名，将实发工资款和工资发放清单放在每人的工资袋中。工资发放要求谁领谁签字，代领的签代领人的名字。除了以上工作，我还要做很多“小事”，比如：交话费、寄快件、计算核对银行借款利息、送存现金、编写出纳报告等等。虽然这些只是小的不能再小的“小事”，但亲历亲为的感觉很棒，通过付出自己的劳动完成每一件事都是很有成就感的。
一段时间下来，出纳工作基本已经熟练掌握，工作也得心应手，相对地空余时间就很多了。薛姨就会教我炒股等个人理财方面的东西，这才意识自己缺乏很多知识，要好好充电才行。真得很庆幸遇到这么好的老师。
四、实习总结及体会
在这短短的十周时间里，我每时每刻都告诫自己，我在公司里的表现不仅代表的是我个人的形象，还关乎着学校的声誉，所以我在各方面严格要求自己，我虚心请教的态度和扎实的实力、出色的表现赢得了公司的认可。
近三个月的实习生活，让我成熟了许多，个人能力也有了很大进步。我接触到了真正的账本、凭证，亲手进行了实际业务的处理，不仅培养了实际动手能力，增加了实际操作经验，还让我对出纳实务的认识从纯理性上升到实践。既开阔了视野，又增长了见识，真可谓上了非常珍贵的一课，让我对今后的学习有了更进一步的认识：学习更重要的是如何将学到的知识应用于实践，不应该局限于表面，深层的精髓不下苦功是难于取得的。
实习生活让我懂得，在社会这个大家庭里，人际关系至关重要，良好的人际能给工作带来顺利，带来机遇，带来成功。一株腊梅在墙角瘦瘦地绽放，仍能一庭暗香；一条小溪在山涧缓缓地流淌，仍是一河生命。万物都有所能，都有所归。在工作中把每个人都当作良师益友，把握住自己，那么就能收获真正的成功。
今后的工作还会遇到许多新的东西，这些东西会给我带来新的体验和体会。因此，我坚信：只要对自己充满信心，善于发现，勇于挖掘，有恒心、细心和毅力，一定会有更大的收获，到达成功的彼岸。我深信这段实习的经历为我踏入社会工作做了一次全面而充分的准备，会让我以更好的姿态融入社会，为真正施展我的才能、走上工作岗位打下坚实的基础。
出纳见习报告5000字 篇2
一、实习单位及岗位简介
1.实习单位的简介
xx大酒店建于20xx年，酒店坐落于笔直的步行街旁边，距离市中心2公里，拥有1000平方米的停车厂，和90套全景客房、套房，豪华客房，每间客房均设有宽敞的露台和阳台，可全方位饱览落日美景。部分客房设有室内或室外嬉水池，私人凉亭和贵妃床。酒店拥有职工一百多名，其中客房拥有50名员工，餐饮60名，保安数十名。维修工五名。三以上饭店设专职行李员，有专用行李车，18小时为客人提供行李服务；有小件行李存放处；提供信用卡结算服务；至少有30间（套）可供出租的客房；电视频道不少于16个；24小时提供热水、饮用水，免费提供茶叶或咖啡，70%客房有小冰箱；提供留言和叫醒服务；提供衣装湿洗、干洗和熨烫服务；提供擦鞋服务；服务人员有专门的更衣室、公共卫生间、浴室、餐厅、宿舍等设施.
2.实习岗位的简介
酒店财务部设有一个会计，一个会计助理，一个出纳。我的实习岗位是出纳，但是酒店又给了我一个岗位就是前台主管。日常实务操作主要涉及日常现金的收付管理、前台收银柜的零钱兑换、工资的支付、往来业务的核算，以及税票的开据，包括以经济业务的发生为基础填制凭证，登记账簿，填写银行电汇单，记录银行对账单，编制出纳报告等。实习单位以半手工、半电算化方式进行会计核算的，采用的好食好客管理软件和速达财务软件。
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。
1.货币资金核算。日常工作内容有：
（1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
（2）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
（3）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
（4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
（5）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
（6）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。
2、往来结算。日常工作内容有：
（1）办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。
（2）核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。
3、工资核算。日常工作内容有：
（1）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。
（2）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资。按照岗位和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。
（3）负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。
二、实习内容及过程
三年的理论知识第一次真正意义上的实习，心情既兴奋又紧张，兴奋的是我终于走出校园真正接触并处理真实的经济业务；紧张的则是初入岗位，害怕自己会做不好，但是我相信努力一定会得到回报。
进入酒店，我熟悉了酒店的个个部门和部门人员，到那以后我的工作就是实习出纳，在会计的监督下，前任出纳和我做了交接工作。我将移交事项（主要就是库存现金、银行存款、出纳凭证、日记账、收款收据、印章）逐笔登记在移交清册上，然后逐项点清，最后三方签字盖章。随后，前任出纳又将保险柜的钥匙及工作台、室的钥匙交给我，并教我使用保险柜。在基本掌握之后，我立即更改保险柜密码。之后，常洋洋教我使用单位的财务软件。首先修改了口令，一切工作准备就绪，然后才正式开始学习。虽然不是我在校期间学习的用友、金蝶软件，但处理起来大同小异，动手能力的增强所，没多长时间就上手了。
接下来的几天，任会计安排我浏览酒店以前的凭证，并观察前任出纳的工作，了解工作的大致内容和过程。因为在校做过大量的练习，基础打得很好，所以根本就不愿意细看。也许正是因为这种自负的心态，才会在以后工作中出现问题：酒店为了回馈社会对酒店的支持，客房、餐饮全部打五折，最后不知道营业额该记多少。在这种很尴尬的场面，只好硬着头皮去问，任会计虽然没说什么，他只是给我提了一下，于是我又把以前的凭证拿出来，仔仔细细的看了一遍，熟悉企业账户的设置及使用，对于特殊的明细还专门做了记录，如服务费、停车费等的归属；“其他应付款”账户在不同时期明细的使用等。对于税票的开据，酒店实行机打税票，税票一式两联，分为发票联和记账联，每张税票实行连续编号，如果有打错名称或金额的，任会计给我了一个刻有作废字样的印章，说盖到那张税票上，说明这张税票作废不能在使用，也是以备地税局进行查验。税票的记账联每天要交予会计那里进行核对和记账，记得有一次我把报表给会计看，会计问我这总张数里面包括不包括这作废的，我说不知道，会计说自己好好琢磨琢磨，我的心又一次打击了，我灵机一动运用了办公软件，马上就知道了结果，之后肯定的对会计说“包括”，之后会计笑了，竖起了大拇指。
经过长时间的学习，开始自己着手处理工作。一天工作的开始就是发放备用金，根据总额按不同面值和币值的比例发放到收银员手里，并由收银员在领用单上签字。而一天工作的结束就是晚上营业结束后收钱、对账。酒店的好食好客软件是和收银机的系统连在一起。收银机的权限只能进行简单的操作，收银机先打印出当天的收银汇总表，收银员来交钱，首先清点数目，检查有无错误，然后开“xx大酒店专用收据”，出纳和收银员签字。交款完毕，和收银员收银汇总表进行核对，检查金额是否相符，短款由收银员负责赔偿。根据收据和汇总表做日销售损益表，登记账簿。
在登记账簿之前我们要做的准备工作是：
（1）如何审票，把好报销票据的第一关，比如：
1、对于车票的发生时间、里程数、钱数都要一一核实，并在背面标注，并要有经手人签字。
2、对于请甲方吃饭的招待费要事先让经理知道，去酒店报账前要先让经理签字等。
3、（1）对于无票据要写白条时要先记录月末统一让经理签字后再报销的一些处理方法。
（2）根据能予以报销的票据写凭证、黏贴单、费用表、员工交通费用表、周统计表。
（3）每周都要进行现金清查看是否与帐相符。
（4）平时对于每项材料的出入库都要准确的记录，方便酒店了解项目部材料的使用情况。
（5）每周不定期的去库房盘查，月末对库存进行清点，确保账实相符。
（6）对于每项从酒店领用的办公用品、自己买的办公用品都做好记录，方便酒店对项目部办公用品的使用和办公费用的发生有一个了解等。
实习期间，收款业务只涉及收发现金，因此最常接触的应属付款问题。因为款项一旦付出，发生差错是很难追回的，难以追回的由我负责赔偿，所以在办理付款业务时特别的谨慎。支出每一笔资金的时候，我一定要知道准确的收付金额，明确收款人和付款的用途，对于不合理不合法的付款我是坚决不予以支付。付款时最重要的就是审核单据手续是否齐全，而重中之重就是查看签字是否齐全：首先款项的支付要经总经理批准，并签字，表明付款征求同意；然后把我的名字也要签上，最后由会计签字确认。三个签字少一不可。酒店的付款一般都是以现金结算，所以我都要求收款人当面清点确人。
酒店收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：
（一）夜审班前准备
班前必须了解日审工作有关交班事宜，检查打印机和电脑是否正常，从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类，主要有两部分：
1、前台客房结账单及收银日报表。
2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。
（二）夜审工作流程
1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。
2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。
3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的原因，确认责任人。
4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。
5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账（未结账部分）账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结账时注意；如果是转错房间，则要立刻调整。
6、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。
7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。
8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结账表），完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。
9、数据整理。
10、出具夜审报表：
A、编制“xx大酒店营业日报表”。
B、编制“今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。
C、填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的要注明清楚，填写时要认真。
11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。
（三）日审工作流程
1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容
每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处理；及时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上，最后将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。
2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后按照账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交我这里进行处理。
3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表
客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客账（包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议账）的汇总表。
4、核对餐厅结账单：
1）核对餐厅结账单时应注意；账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，如果不符，要找收银员查明原因，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改原因，并由厅面管理人员签名证实，收银员应起监督作用。
2）核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。
3）打折手续应完整：用酒店优惠卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名；如果是酒店管理人员为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要注意收银员所打的折扣是否正确，如果不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。每个月我都要定期将银行存款日记账与银行对账单核对，并作出银行存款余额调节表。这份工作是通过好食好客软件完成的，将银行记录和银行发来的对账单输入到银行对账单库中，确定对账的科目和方式，按对账条件进行筛选，并将筛选的记录送入银行日记账未达账库中。最后在银行对账单库与日记账库之间进行记录的自动核对和核销，自动生成银行存款余额调节表。
酒店还下设一个商务中心，每天的营业额于第二天的8点前交予我这里，并进行核对，核对好了加盖印章并签字，里面的东西每月盘点一次，盘点的方法采用实地盘点法，并在盘存单上进行记录，通过每月的盘点，可以很容易的了解到本月的销售额和销售的数量，每次盘点都要录入软件，然后在电脑生成报表，报表一式三份，每份都要签名并盖章，这三份报表会计拿一份，我拿一份，经理拿一份，这份报表一个季度汇总一次。
汇总好了进行会计处理。
在工作中我也遇到了许多问题。下面是以后工作中应该注意的地方，每天收到业务人员的营业款时，看是否以系统打出的数字相等，如有不相等，就要把长短款统计出来。
然后要把钱整理好，要当天存入银行。每天存入银行的钱都要有“回单”，所以要及时的登记银行存款日记账，并且要核对当天存入银行的金额是否相等。
日记账看似简单，但真正操作起来很容易出错。为了避免出错，我登帐时都是加倍的小心再小心，帐登下来一点错误也没有。对于库存现金，每天都要送存银行，留够企业的日常开支就好了，酒店需要支付现金时，必须从库存现金（备用金）或开户银行支付，不得从本单位的每天现金收入中直接支付，即要做好收支两条线。每天必须在营业终了后，对实际库存现金和现金日记账账的账面余额要相互核对，做到日清日结，如果发现账实不符应及时查明原因，并予以处理。在登记日记账的时候我倍加小心严格按照标准的方法去登，错误的时候用红字进行更正。对于账本的装订，日记账采用订本式，这是因为防止丢失和损坏，以及便于查询，收款凭证与付款凭证也要与日记账进行核对。
其他工作：
1、清理客户欠费名单，并与各个相关部门通力合作，共同完成欠费的催缴，这样可以有效的实现资金的流动，实现利润的化，这项工作每隔十天进行一次，由我和大堂经理完成。
2、核对保险名单，与保险酒店办理好交接手续，完成对我酒店员工意外伤害险的投保工作。
3、做好各种财务报表和统计报表并及时送交相关主管部门。
4、迎接酒店的评估，准备所需相关财务资料，及时送交办公室。
5、为迎接审计部门对我酒店账务情况的检查工作，做好前期仔细检查工作，对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导进行审阅。
月末结帐，每一帐页要结一次，每个月也要结一次，计算下来，我会先用铅笔写结果，然后再计算一遍，如果两遍结果一致，且账实相符，再往帐薄上填写。帐结完之后，我通常会把本月的帐从头到尾再算一遍。最后再用每一账页的合计数通过“上期期末数+本期借方发生额—本期贷方发生额=本期期末数”验算一遍，以确保计算正确。
我们的会计部门的核算主要分为三个步骤：记账、复核与出纳，由于我是出纳，所以主要办理支票业务，办理支票业务，首先是要审核，看大小写金额是否一致，出票日期，出票金额，收款人要素等有无涂改，支票有无超过提示付款日期，支票是否透支。支票核对后，我需要到银行填写相关凭证及银行进账单，并把相应联带回给会计作为登记入账的原始凭证。
月底是最忙的时候了。每次核算工资，我都要忙一两天。酒店实行点名制，早晚各一次，从而核实迟到、早退、请假的次数，在计算工资时扣款。此工作由部门经理负责统计汇总，之后由我据其核算工资情况：首先，要明确基础工资，基础工资据其工作时间的长短而有所增减。所以第一项任务就是整理员工上班期限。好食好客软件进入入职表，查看员工进入酒店的时间和上交押金的情况（未交押金的员工不论工作期限一律按最低薪酬1800元/月）。押金情况没有记录要通过资金来源系统在“其他—员工集资”中查找。我将入职时间和押金情况整理在Excel表中，保存并打印一份备案，方便查阅。其次，根据收银员当月各自的收银总额按n%的比例计算提成。然后，根据经理统计的情况核实代扣款项，并核算应代扣代缴的保险和个人所得税金额。最后，登记工资发放表，核算出净发金额。我按正确要求填写现金支票去银行提取现金，根据工资表的人员姓名，将实发工资款和工资发放清单放在每人的工资袋中。工资发放要求谁领谁签字，代领的签代领人的名字。
对于酒店这款好食好客管理软件，通过它我随时可以掌握客房的入住率和监督前台收银工作，对于前台粗心导致的错误，经查明不是故意导致的，我可以用我的权限进行处理。并进行详细记录。
除了以上工作，我还要做很多“小事”，比如：交电话费、网费、计算核对银行借款利息、送存现金、编写出纳报告等等。虽然这些只是小的不能再小的“小事”，通过付出自己的劳动完成每一件事都是很有成就感的。
一段时间下来，出纳工作基本已经熟练掌握，工作也得心应手，相对地空余时间就很多了，利用这有效的时间加强和拓宽了我的知识面，使实习能够更全面，更深入。
三、实习总结与体会
在这短短几个月里，我每时每刻都告诫自己，我在酒店里的表现不仅代表的是我个人的形象，还关乎着酒店的声誉，所以我在各方面严格要求自己，我虚心请教的态度和扎实的实力、出色的表现赢得了酒店的认可。最让我高兴的是客房的房态平面图经过我的设计，不仅能够一眼看到客房的住宿情况而且能够有效的制约乱登房现象。
近几个月的实习生活，让我成熟了许多，个人能力也有了很大进步。我接触到了真正的账本、凭证，亲手进行了实际业务的处理，不仅培养了实际动手能力，增加了实际操作经验，还让我对出纳实务的认识从理论上升到实践。既开阔了视野，又增长了见识，真可谓上了非常珍贵的一课，让我对今后的学习有了更进一步的认识：学习更重要的是如何将学到的知识应用于实践，不应该局限于表面，深层的精髓不下苦功是难于取得的。
把自己在学校学习的理论知识同实际比较联系了起来，感觉在学校里不怎么知道的程序在这里了解了，还有就是刚开始时是把钱的位数都写错了，还有就是大写的人民币符号，后来随着接触越来越多，就渐渐的了解了；还有就是自己摸索出怎样快速有效的管理仓库的货品，和运用好食好客进行酒店的管理和监督，以及加深了对office的应用，以及再和政府部门打交道时的说话技巧。这些软件的有效运用不仅使账目更清楚而且条理化，跟着会计在国家税收方面还了解了很多，还有就是酒店基本户的网上银行的收付转。
实习生活让我懂得，在社会这个大家庭里，人际关系至关重要，良好的人际能给工作带来顺利，带来机遇，带来成功。一株腊梅在墙角瘦瘦地绽放，仍能一庭暗香；一条小溪在山涧缓缓地流淌，仍是一河生命。万物都有所能，都有所归。在工作中把每个人都当作良师益友，把握住自己，那么就能收获真正的成功。
今后的工作还会遇到许多新的东西，这些东西会给我带来新的体验和体会。因此，我坚信：只要对自己充满信心，善于发现，勇于挖掘，有恒心、细心和毅力，一定会有更大的收获，到达成功的彼岸。我深信这段实习的经历为我踏入社会工作做了一次全面而充分的准备，会让我以更好的姿态融入社会，为真正施展我的才能、走上工作岗位打下坚实的基础
四、致谢
在此我要特别感谢xx大酒店以及任会计等人对我的帮助，没有他们我也不能成长的如此之快。在今后的时间中，我会更加努力、更加出色的！同时也要感谢指导老师对我的指导，没有老师的帮助我也完成不了。正是由于你们的帮助和支持，我才能克服一个一个的困难和疑惑，直至本文的顺利完成。
出纳见习报告5000字 篇3
一、实习目的
通过对高炉炼铁环节尤其是原料的实地实习认识，使我对高炉炼铁的原料处理、高炉原料的成分构成、上料系统的设计、高炉原料皮带运行与更换以及其它高炉原料系统相关设施的设计与布置，有了一次全面的感性认识，加深了我们对酒钢炼铁工艺及铁山企业文化内涵的理解，使学习和实践相结合。
通过实习，让新员工对公司的性质、经营方式和营运环境获得初步认识，同时结合所学专业观察和了解公司的管理制度、运作特点、业务要求和主要产品等，为进一步正式工作打下坚实的工作经验基础。无论从事什么都将是对我职业素养和工作态度的考核，同时培养人际交往与社交能力，为成为集团法律事务人员作经验与技巧的准备。
二、实习时间
20xx年9月25日20xx年1月24日
三、企业概述
钢铁股份有限公司是酒泉钢铁（集团）有限责任公司下属子公司，酒泉钢铁（集团）有限责任公司（以下简称酒钢集团）酒钢始建于1958年，是国家一五期间重点建设项目之一，位于万里长城西端、古丝绸之路中段的甘肃省嘉峪关市。下设：钢铁股份有限公司、榆中钢铁有限公司、翼城钢铁有限公司、紫轩酒业有限公司等分子公司，现已形成从采、选、烧到铁、钢、材完整配套的钢铁工业生产体系和以钢铁业为主是集钢铁冶炼、火力发电、机械制造、电器修造、焊接材料、钢结构制作、水泥建材、工业民用建筑、区域物流、房产开发、高科技种植养殖、葡萄酿酒、餐饮商贸、工业旅游、国际贸易等多元产业并举的跨地区、跨行业、跨所有制新格局，成为西北地区的钢铁联合企业之一。
20xx年已位列中国企业500强第144位。公司现已形成从采、选、烧到铁、钢、材完整配套的钢铁工业生产体系，公司现有：主要有高速线材、棒材和中厚板材及部分连铸钢坯。公司产品执行的技术标准全部达到国家和行业标准，并获得中国冶金工业质量体系认证中心颁发的质量认证证书。
四、实习单位
股份有限公司设有：几大矿山、烧结厂、炼铁厂、炼钢厂、轧钢厂、碳钢薄板厂等，我就在公司炼铁厂实习，炼铁厂分为：厂长办公室、综合科、生产技术科及安全生产科等职能处室、及大小七座高炉为中心的七个生产、三个原料、一个设备保障作业区，本人实习于七号高炉三号原料作业区，对于刚走出校园的我对钢铁行业一点都不了解、其原料岗位工作职责是什么？利用每天空余时间；虚心的请教师傅同事、明白了原料区每天都做什么工作；什么事该做什么事不该做，遇到问题后该怎样处理等等。
转眼在炼铁厂实习已经快四个月，很感谢各位领导及同事对我的支持和帮助，让我在这段时间的工作当中明白努力就有收获，在这几个月里我熟练掌握了各个岗位安全操作规程、具备了高炉原料工所要的能力与责任，在车间遇到不明白的地方，不碍于面子向员工请教，学习各种设备的操作规程及熟悉了解工艺流程。
五、实习内容
（一）工作职责
高炉原料工作是高炉炼铁中的一项重要环节，其主要工作是有计划的按照高炉工长的生产调度指挥；严格按章操作使每个生产环节有机的衔接起来，确保高炉原料的供给的标准化、准确化、成分科学化、事故率降低化。
1高炉原料喷煤岗位
高炉喷煤是现代炼铁工艺的一项新技术，它即有利于节焦增产，又有利于改进高炉冶炼工艺和促进高炉顺行，其经济效益和社会效益显著。
理论上，现代高炉冶炼需用焦炭，高炉喷吹煤粉是从高炉风口向炉内直接喷吹磨细了的无烟煤粉或烟煤粉或这两者的混合煤粉，它在高炉中的作用主要表现在将廉价的煤炭按高炉要求磨制成合格的煤粉，喷入高炉，代替昂贵的焦炭起到还原和发热剂的作用；从而降低焦比，来降低生铁成本。其置换比一般在0。7-0。8之间降低生铁成本，它是现代高炉冶炼的一项重大技术革命。
高炉喷煤工艺系统主要由原煤贮运、煤粉制备、煤粉输送、煤粉喷吹、干燥气体制备和供气动力系统组成。酒钢七号高炉-三号原料喷煤系统，主要由供配煤、煤粉制备、煤粉喷吹、烟气炉、布袋除尘、供气系统、消防水、冷却水等几大部分组成。
而从煤粉制备和喷吹设施的配置上来分，高炉喷煤工艺有两种模式，即间接喷吹模式和直接喷吹模式。三号原料区运用的就是直接喷吹工艺，即制粉系统和喷吹系统结合在一起直接向高炉喷吹的工艺；其典型的工艺流程是：热风炉废气+烟气炉-磨制粉-大布袋收粉-并联喷吹罐-直接喷吹-单管喷吹+高炉煤粉分配器。在此前提下，三号原料作业区喷煤岗位分为喷煤主操、煤粉制备（包含烟气炉）、煤粉喷吹、设备维护几大岗位。
（1）制粉岗位：一直以来，国内喷煤工艺的制粉流程采用是负压制粉，烟气作为载体，充分利用热风炉废气并对系统的气氛进行严格控制，保证了即使在烟煤制粉时的系统安全。并利用热风炉废气作为喷吹烟煤的惰性干燥剂，同时利用其余热对原煤进行干燥。该系统既节约能源，又保障了烟煤制粉系统的安全。
煤粉制备是通过磨煤机将原煤加工成粒度和含水量均符合高炉喷吹需要的煤粉。制粉系统主要由给料、干燥与研磨、大布袋箱（收粉与除尘）几部分组成。在烟煤制粉中，还必须设置相应的惰化、防爆、抑爆及监测控制装置。磨煤机出口干燥剂温度和煤粉温度不得超过规定值，且无升温趋势。煤粉制备岗位的重要性由此可见。
在设备上，酒钢七号高炉-三号原料区喷煤系统制粉系统的主要设备有：磨煤机、煤粉风机、布袋箱、烟气炉、给煤机、润滑站、液压站、卸灰阀等；其中磨煤机尤为关键，酒钢-七号高炉三号原料区运行的为中速磨煤机，其结构包括位于上方的给煤管、磨煤辊、磨盘、加压弹簧装置、粗粉分离器、传动装置行星齿轮箱和热烟气入口、石子煤排出口，其最主要的是优点明显，即：密封性好、占地面积小、耗电量低（仅为球磨机的50%）、噪音小。
在技术上，酒钢七号高炉-三号原料区喷煤系统制粉系统正是在采用废气工作制、烟气炉发生烟气工作制、混合烟气工作制三种工作制（由90%-95%热风炉废气和5%-10%的烟气炉烟气组成干燥煤粉的工作方式）的基础上，充分发挥了烟气炉的三大作用，即：为制粉系统提高煤粉运行的载体、烘干煤粉水分、为制粉系统提高惰性的介质，以保证安全，有效解决了制粉设备的常见安全隐患及制粉系统顺利运行的诸多技术安全问题。
在控制磨煤机出入、口温度这个核心环节上，则主要通过运用调节烟气炉控制入口温度、通过增大给煤量来降低出口温度两种操作方式进行，捎带解决烟气炉及磨煤机实际氧含量的问题，解除了制粉系统温度异常可能发生自燃爆炸的警报，同时提供制粉系统安全环境，以此来确保磨煤机的正常运行，为制粉乃至喷煤系统安全顺利运行保驾护航。
（2）喷吹岗位：生产中，喷吹系统通常由不同形式的喷吹罐组和相应的钟阀、流化装置等组成。高炉喷煤工艺系统中主要涉及压缩空气、氮气、氧气和少量的蒸汽。压缩空气主要用于煤的输送和喷吹，同时也为一些气动设备提供动力。氮气和蒸汽主要用于维持系统的安全正常运行。在此，酒钢-七号高炉三号原料区喷煤系统，煤粉喷吹、喷枪冷却、喷吹罐加压、补气、流化、煤粉仓流化以及系统充氮用气均为氮气。
氧气则用于富氧鼓风或氧煤喷吹。煤粉喷吹通常是在喷吹罐组内充以压缩空气，再自混合器引入二次压缩空气将煤粉经管道和喷枪喷入高炉风口，而喷吹罐组通常采用并联式布置或采用串联式布置，底罐只做喷煤罐。间接喷吹则是将制备好的煤粉，经专用输煤管道或罐车送入高炉附近的喷吹站，再由喷吹站将煤粉喷入高炉。
其特点是投资较大，设备配置复杂，除喷吹罐组外，还必须配制相应的收粉、除尘装置。为便于处理喷吹事故，通常并列罐数为3个。并列式喷吹若采用顺序倒罐，则对喷吹的稳定性会产生一定的影响；酒钢-七号高炉-三号原料区主要采用A、B双罐并联式，交叉倒罐式，则改善喷吹的稳定性，但必须配备精确的测量和控制手段。
另外，此种并列式喷吹占地面积大，但喷吹罐称量简单，投资较重叠式的要小。通过喷吹罐罐顶充气或补气，刚倒完罐需要较高的罐压。随着喷吹的不断进行，罐内料面不断下移，料层减薄，这时的罐压应当低些，补气时当料层进一步减薄时显然将破坏自然料面，补充气与喷吹气相通，这就要加大补气量，提高罐内压力。而罐压应随罐内粉位的变化而改变。
罐顶补气容易将罐内的煤粉压结。停喷时应把罐内压缩空气放掉，把罐压卸到零。利用喷吹罐锥体部位的流态化装置进行补气，可起到松动煤粉和增强煤粉流动性的作用，实现恒定罐压操作。在此理论基础上，酒钢-七号高炉三号原料区喷煤系统在计算机自动化系统保障的条件下，主要采用以下三种提高喷吹率的操作方式：
①通过给A、B喷吹罐加压提高喷煤量；
②通过增大A、B喷吹罐补气量减少喷吹量；
③通过控制高炉的喷煤枪数量来控制。
由喷吹罐向高炉喷煤的具体程序主要有以下几点：
①首先，确认计算机显示的高炉要喷煤量及喷煤风口，插好喷枪，
②打开开喷吹风阀，
③打开喷煤管路上各阀门，
④打开自动切断阀并投入自动，
⑤打开喷煤罐充压阀，使罐压力达到一定的数值后，关闭喷煤罐充压，
⑥打开喷枪上的阀门并关严倒喷阀，
⑦打开开下煤阀，
⑧开补压阀并调整到一定位置，
⑨检查各喷煤风口、喷枪不漏煤并且煤流在风口中心线。
日常工作中，停止喷吹的条件有：
①高炉休风。，
②高炉出现事故，
③炉况不顺，风温过低，高炉工长指令时，
④高炉大量减风，不能满足煤粉喷吹操作时，
⑤喷煤设备出现故障不能短期内恢复或压缩空气压力过低，布袋的脉冲气源一般都是采用氮气，氮气用量应根据需要进行控制等等。喷吹环节起着沟通制粉系统与高炉，保障高炉喷煤量的至关重要作用。
（3）设备维护：喷煤生产安全措施，煤气设施着火时，应逐渐降低煤气压力，通入大量蒸汽或氮气，但设施内煤气压力最低不得小于100Pa。直径小于或等于100mm的管道起火可直接关闭煤气阀灭火。积粉自燃是另一个需要重视的安全问题。因此，防止自燃的措施是消除系统的积粉点。酒钢七号高炉-三号原料喷煤系统则制定诸多的安全操作规程及工艺技术、安全职责等制度保障措施，来确保喷煤系统的安全顺利运行。诸如煤粉工岗位（1000立方米高炉及以上）安全操作规程：
①喷煤厂房内严禁动火和吸烟，消防器材必须经常检查；常备齐全，各平台、地面外表无死角或积存煤粉；
②计划停喷≧8小时，将罐内煤粉喷空，如遇异常停喷；罐内有积存煤粉时，要对罐内煤粉温度进行检测，罐温始终保持在50～80℃之间；
③电气设备起火时，必须先切断电源，用干粉灭火器灭火，严禁打水；
④处理设备前认真执行《设备检修安全管理制度》。系统设备检修需动火时，必须办理动火证，有专人联系，检查周围环境；确认安全装置灵敏可靠后方可作业；
⑤密切关注各罐体压力、温度，发现问题，及时通知有关人员进行处理，时刻保证各测量点的及各阀灵敏可靠；
⑥进入容器或氮气区域作业，必须携带测氧仪测量氧含量19。5-23%方可作业；
⑦不得在煤气、氮气区域长期停留，停（引）煤气时必须严格按照技术操作规程进行，并安排专人指挥、监护，出外点检需时刻与主控室联系；
⑧严格按岗位技术操作规程，要求进行操作，遇系统发生爆炸着火事故执行事故应急预案进行操作。
2高炉原料地沟岗位
担负着炼铁原燃料输送任务、原料运输系统维护、设备点检、故障排除等工作。主要完成槽下配料、地沟放料、卷扬上料、炉顶放料等的自动控制。该车间全力配合铁厂降低返矿率工作，严格筛子管理。将筛速控制在合格范围，定期检查确认。及时清理焦筛和焦丁筛，确保不堵不顶。精心挑选合理的筛网类型和筛孔尺寸，提高振幅防卡死，使焦筛工况良好率大幅提高。目前，筛分效果基本满足生产需要。精料是高炉强化冶炼的前提。酒钢高炉优化炉料结构，提高入炉品位和改善冶金性能，并将入炉粉末降低，为降焦喷煤创造了有利条件。
3高炉原料矿槽岗位（略）
六、实习总结
通过这次三号原料区的实习，使我对高炉炼铁原料系统的构成与管理制度等有了一次比较全面的感性认识，进一步理解酒钢企业文化及职工培训管理的内涵，使理论在实际的生产中得到了运用。近年来，中国的工矿企业特别是钢铁企业得到了迅猛的发展，并且其需求也越来越大，这对于从事钢铁法律事务的工作者来说，既是一个机遇，也是一个挑战。作为刚刚走出学校的我来说，更应该在有限的时间内，掌握更多的工业生产知识，加强实践和运用能力，这样更有利于将来的发展，使自己在此领域内也有所作为。
七、实习体会
（一）转变角色，尽快适应高炉原料工作的严谨求实性，努力提高自身素质。
1、为做好高炉原料系统工作，我坚持严格要求自己，注重以身作则，以诚待人，一是我正确认识自身的工作和价值，正确处理苦与乐，得与失、个人利益和集体利益的关系；二是经几个月的学习和锻炼，细心学习他人长处，改掉自己不足，并虚心向领导、同事请教，在不断学习和探索中使自己在高炉原料工艺流程、安全操作规程等方面认识有所提高。
2、严于律已，不断加强作风建设，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则，始终把个人作风的重点放在严谨、细致、求实脚踏实地埋头实践上。在工作实际中，以制度、纪律规范自己的一切言行，严格遵守机关各项规章制度，尊重领导，团结同志，谦虚谨慎，主动接受来自各方面的意见，不断改进工作；坚持做到不利于企业形象的事不做，不利于企业形象的话不说，积极维护企业的良好形象。
3、提高工作热情，做好原料工本职工作。工作中，我注重把握根本，努力提高自身工作水平。积极配合做好生产工作，与同事心往一处想，劲往一处使，只希望本职工作做的更好。
（二）工作中的不足与今后的努力方向
我在这三个多月来的工作虽然取得了一定的成绩，但也存在一些不足。